2017银行内控合规管理上岗岗位知识培训精选试题及答案(1)

什么人需要对风险分类制度的执行、风险分类的结果承担责任?

领导干部离任审计应付责任可以分为直接责任、主管责任和领导责任，其认定的原则是什么?

农信社会计岗位操作禁令(回答10条得满分)

异地担保公司准入条件包括哪些?

ATM交易员和管理员装取现钞时，必须做的什么?钞箱启闭时必须做到什么?

农信社信贷业务根据《贷款通则》规定按性质分类，可以分为哪几类贷款?

为加强贷款清收及督导检查，县级联社风险部门(清收业务部门)主要有哪些职责?

贷款调查应坚持什么原则?

客户有违法违纪、违背信贷原则和借款合同行为的，农信社应根据情节轻重对其进行信贷制裁。信贷制裁的方式主要有哪些?

关联交易应当被禁止。()

• 正确
• 错误

柜员使用保管的登记簿有哪些?

风险为本方法不再强制要求金融机构按照统一监管要求执行反洗钱合规管理，而是要求金融机构根据国家洗钱和恐怖融资风险制定相应的管理体系。()

• 正确
• 错误

内部控制仅是内控管理部门的责任。()

• 正确
• 错误

非违规类问题是指违反法律、规则、准则及内部规章制度和其他规范性文件的行为。()

• 正确
• 错误

对于纳入年度现场检查计划的现场检查项目，职能部门应当在检查结束后10日内，将现场检查工作报告报送同级内控合规部门和上级机构对口部门。()

• 正确
• 错误

我行合规风险监测通过计算机审计监控分析系统实现。()

• 正确
• 错误

在具体对内部控制缺陷进行认定时，应考虑采用定性标准与定量标准相结合的方法予以综合确定。()

• 正确
• 错误

经济责任审计报告中，审计发现主要问题主要反映审计中发现的被审计人应承担一定经济责任的问题。()

• 正确
• 错误

“重大”、“较大”、“关注”类问题合称“重点问题”。()

• 正确
• 错误

内控评价结果应向全辖进行通报。对评价发现问题进行梳理和分类后反馈给同级业务部门，加强业务条线内部控制管理。()

• 正确
• 错误

商业银行授权制度是内部控制制度的重要组成部分。()

• 正确
• 错误

通过检查会谈方式收集检查证据的，应当形成检查会谈记录，并由检查人员和参加会谈的人员逐份逐页签字。()

• 正确
• 错误

合规风险识别评估的第一步是收集银行面临的合规风险点。()

• 正确
• 错误

检查计划的编制要确保风险全面覆盖、重点问题突出、检查资源合理整合。()

• 正确
• 错误

财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。()

• 正确
• 错误

在内控合规管理信息系统中，检查项目立项人负责选配检查人员，组建检查组，并明确检查组长、主查、一般检查人员的分工。()

• 正确
• 错误

授权有效期间，授权人可以主动或依申请对授权内容进行调整。()

• 正确
• 错误

按照行为是否违规，将问题分为“违规类问题”和“非违规类问题”。()

• 正确
• 错误

合规文化是企业文化的重要组成部分。()

• 正确
• 错误

对境内外分支机构的测试，就是对被评价机构本部测试。()

• 正确
• 错误

内控与法律合规部是我行反洗钱工作的领导和决策机构。()

• 正确
• 错误

可疑交易报告级别为重点可疑的，支行审核通过后系统即可自动上报。()

• 正确
• 错误

商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。()

• 正确
• 错误

具有归口管理职责的职能部门应当对同级部门相关经营管理活动履行监督职责。()

• 正确
• 错误

项目管理组组长由项目主办部门负责人或其指定人员担任，成员由项目主办部门业务骨干组成，一般不会抽调协办部门业务骨干作为项目管理组成员。()

• 正确
• 错误

评价内部控制运行的有效性，就是考察其是否执行其有效的内部控制设计。()

• 正确
• 错误

经济责任审计对涉嫌重大违法违规的事件，在取证充分的情况下，可不征求被审计人意见，直接形成报告上报行党委。()

• 正确
• 错误

行为纠正到位是指整改责任部门或单位已采取措施消除或有效控制问题所造成的不良影响。()

• 正确
• 错误

检查人员在检查过程中发现被查单位存在违规行为以及对检查结论有重要影响的检查事项，可不编写检查日记，而直接编制检查工作底稿。()

• 正确
• 错误

《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。()

• 正确
• 错误

邮储银行原则上只能在()新设代理营业机构。

• A.市
• B.县
• C.县以下区域
• D.城乡结合部

对分支机构负责人基本授权根据一定的标准确定授权范围和额度，主要包括( )

• A.依据国家宏观经济政策
• B.农业银行经营发展战略
• C.分支机构授权执行情况和合规状况
• D.当地同业竞争需要及负责人素质能力

内部控制缺陷进行初步认定，按其影响程度分为()。

• A.关键缺陷
• B.重大缺陷
• C.重要缺陷
• D.一般缺陷

规章制度制定的原则包括( )

• A.合法合规原则
• B.讲求效率原则
• C.规制适度原则
• D.衔接一致原则

下列关于重大内部交易备案，说法正确的是()：

• A.交易双方均需进行备案报告
• B.向总行内控与法律合规部备案
• C.分支机构的交易发起部门，应在交易审批后10个工作日内备案
• D.总行的交易发起部门，应在交易审批后5个工作日内备案

下列说法正确的包括( )

• A.国内商业银行授权管理经历了一个从无到有的发展历程，20世纪90年代后期，监管机关要求商业银行实施授权管理。
• B.特别授权是指授权人向受权人授予日常经营管理权限的行为。
• C.特别授权具有相对的独立性，基本授权调整或终止的，不影响特别授权的效力。
• D.审计部门负责对授权、转授权执行情况进行再监督和再评价。

农业银行客户洗钱风险等级分类的原则有哪些?( )

• A.全面性原则
• B.同一性原则
• C.动态管理原则
• D.保密原则

关于我行保密工作，下列说法正确的是()。

• A.邮储银行保密工作坚持“业务谁主管，保密谁负责”原则
• B.各级机构一把手是本单位保密工作的第一责任人
• C.邮储银行保密工作的管理实行统一领导，分级负责
• D.各级行、各部门应当制定专人负责本单位、本部门涉密载体的日常管理

属于我行关联交易外部监管体系的有：()

• A.银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》
• B.财政部《企业会计准则36号》
• C.上交所《股票上市规则》
• D.联交所《证券上市规则》

以下贷款“三查”制度未有效落实的有()。

• A.业务申报表无有权审批人签字
• B.合同签署执行面签制度
• C.抵(质)押物价值未覆盖贷款本息
• D.审批时间早于受理申请时间

我行服务价格行为应当严格遵守国家法律、法规、规章和有关监管规定，并遵循“()”的原则。

• A.诚实
• B.信用
• C.公平
• D.公开

合规风险识别是指对银行内部()等进行分析判断，并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险类别，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。

• A.合规风险的存在
• B.合规风险发生的可能性
• C.合规风险评估结果
• D.合规风险产生的原因

根据《中国邮政储蓄银行反洗钱工作基本规定》，各一级支行履行以下反洗钱职责()。

• A.落实执行监管部门和上级机构的反洗钱工作要求
• B.组织、指导、监督辖内营业网点履行客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、客户洗钱风险等级评定、大额和可疑交易报告等反洗钱工作职责
• C.负责组织辖内营业网点开展反洗钱培训和宣传
• D.开展客户洗钱风险等级人工复评工作

邮储银行员工严禁以任何形式参与或介绍他人参与()、()、()等活动。

• A.非法吸收公众存款
• B.集资诈骗
• C.民间借贷
• D.个人贷款

下列属于代理营业机构经营管理应当遵循的原则有()

• A.依法合规
• B.普惠金融
• C.保护金融消费者权益
• D.依托邮政
• E.协调发展

下列关于内控合规管理信息系统表述正确的是( )。

• A.内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部组织开发，只面向内控合规条线人员使用
• B.内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部组织开发，面向全行员工使用
• C.全行所有员工都可以登录内控合规管理信息系统查看制度、个人合规档案
• D.只有授权用户才可以登陆内控合规管理信息系统查看制度、个人合规档案

下列不属于我行关联自然人的是()：

• A.一级分行纪委书记
• B.一级分行巡视员
• C.二级分行行长
• D.支行营业部主任

《行长授权管理办法》规定授权管理部门应当建立授权管理台账，除了详细登记受权人名称、授权生效日期之外，还应记载以下事项，主要包括( )

• A.授权有效期间;
• B.委托事项摘要以及授权委托书编号;
• C.领取人姓名;
• D.原件份数。

非现场排查是指不进驻被查单位，通过()等进行的监测、分析及评估活动。

• A.查阅相关档案资料
• B.筛选系统数据信息
• C.调阅视频监控信息
• D.开展电话询问

我行反洗钱工作遵循()原则。

• A.依法合规
• B.风险为本
• C.全员参与
• D.保守秘密

对贸易背景真实性核查最低防控要求有哪些()。

• A.办理业务必须取得购销合同增值税发票认证清单
• B.确保物权真实完整有效
• C.严格审核相关单据合同的真实性
• D.确保单证相互，确保贸易背景真实

关于预算控制，表述正确的包括：( )。

• A.预算控制只涉及预算的制定，不包括预算的执行
• B.预算控制以控制“偏差”为基础，监测实际与目标的差异，然后采取相应控制措施，达到控制目的
• C.预算控制要求企业明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束
• D.通过预算控制，使得经营目标转化为各部门、各岗位乃至各员工的具体行为目标

根据《商业银行收费行为执法指南》，有利于规范收费行为的积极因素具体包括但不限于()。

• A.收费项目明确
• B.制定服务规程
• C.提高服务专业化水平
• D.服务档案健全
• E.有完善的收费投诉处理制度

各级机构应加强对()的反洗钱知识培训，提高全行人员的反洗钱意识和工作技能。

• A.管理人员
• B.从事反洗钱工作的人员
• C.一线操作岗位人员
• D.新员工

邮储银行员工违规行为处理种类有()。

• A.纪律处分
• B.批评教育
• C.组织处理
• D.经济处理

我行附属机构层面的关联方包括()：

• A.子公司的董事
• B.子公司的监事
• C.子公司的高级管理人员
• D.子公司的部门负责人

合规风险矩阵应当包含( )

• A.风险程度
• B.风险发生概率
• C.风险值
• D.风险原因

下列不属于《行长授权管理办法》规定的授权原则包括( )

• A.审慎授权
• B.动态调整
• C.合理适度
• D.区别授权

作为全行内控合规信息平台，内控合规管理信息系统中存储了以下哪些信息( )。

• A.制度库
• B.违规点库
• C.检查监督数据库
• D.指标、报表、报告

当商业银行()，或其他有重大实质影响的事项发生时，应当及时组织开展内部控制评价。

• A.发生重大的并购或处置事项
• B.内部制度发生重大变更
• C.营运模式发生重大改变
• D.外部经营环境发生重大变化

()要严格执行股东大会和董事会的决定，不断提高公司管理水平和经营业绩。

• A.经理层
• B.全体员工
• C.监事会
• D.战略委员会

制定《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》的直接原因是为了满足( )。

• A.高级管理层加强内部控制日常运行的要求
• B.董事会了解内部控制状况的要求
• C.监事会履行监督职能的要求
• D.监管部门对内部控制缺陷的披露要求

有关部门如查阅检查档案，应当()。

• A.经相关处室同意
• B.履行必要的审批、登记手续
• C.修改错误
• D.可以转借他人

在农业银行内部控制评价内容中，二级分行一旦发生案件，()

• A.无论涉案金额大小都要扣分
• B.结合案件数量与涉案金额进行扣分
• C.发生低于涉案金额下限的案件不扣分
• D.降等级

关于合规审查表述错误的是()。

• A.合规审查是指根据合规人员的业务经验对管理事项进行符合性审核
• B.合规审查具体包括程序是否合规、要素是否齐全、条款有无瑕疵，与现有规则有无冲突等等
• C.对新业务、新产品和新制度的审查是合规审查的重点工作
• D.合规审查的依据包括外规和内规

检查人员的工作职责是()。

• A.协助组长对检查人员进行分工，制定现场检查实施方案，组织开展现场检查。
• B.审核确定检查样本，适时调整检查重点、方法，控制检查进度、质量。
• C.复核检查工作底稿、检查证据，指导检查人员开展检查工作。
• D.搜集检查证据。

反洗钱工作牵头部门负责与当地反洗钱监管机构的联系沟通，配合监管机构的现场检查、非现场监管和()。

• A.非现场检查
• B.调度
• C.行政调查
• D.行政处罚

性质轻微，被动违规的问题，应归为()

• A.重大类
• B.较大类
• C.一般类
• D.轻微类

关于内规建设，描述错误的是()。

• A.内规建设应当明确规章制度的制定流程
• B.内规建设需要把握好激励与约束的关系，设计好具体的激励与约束措施和机制
• C.内规建设要建立定期后续评估机制
• D.内规建设首先需要外规内化，无须考虑机构自身特点，要全面内化

根据我行《授权委托管理规定》，某二级分行对外出具的授权委托书中的委托人是( )

• A.总行行长;
• B.总行法定代表人;
• C.该二级分行及该二级分行行长;
• D.农业银行总行及法定代表人。

某二级分行开展年度基本转授权工作时，拟定基本转授权方案的部门或岗位是( )

• A.信贷管理部
• B.副行长
• C.内控合规部
• D.财务会计部

以下关于某一级分行信贷独立审批人转授权管理的表述中，正确的是( )

• A.该行信贷管理部总经理可以向独立审批人转授权
• B.该行甲独立审批人可以向乙独立审批人转授权
• C.该行行长可以向独立独立审批人转授权
• D.该行信贷主管行长可以向独立审批人转授权

总行《内部控制评价一类行等级细分实施方案(试行)》中规定，等级细分补充评价采用()分制。

• A.20
• B.30
• C.40
• D.50

年中如需变更检查方式、实施时间、检查重点等内容，由项目主办部门商协办部门审定，经() 审核并调整检查计划后执行。

• A.项目主办部门
• B.协办部门
• C.内控合规部门负责人
• D.内控合规部门

关于风险分析的表述，错误的是：()。

• A.主要采用定性分析的方法
• B.按照严格规范的程序开展工作，确保风险分析结果的准确性
• C.按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险
• D.充分吸收专业人员，组成风险分析团队

2008年我国颁布的《企业内部控制基本规范》将内部控制定义为“由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。”，关于该定义的理解，不准确的是：()。

• A.强调了企业领导者特别是董事会、监事会和高级管理层在建立与实施内部控制中的重要作用
• B.明确了内部控制是全体员工的共同责任
• C.内部控制要求全体员工被动地遵守内部控制相关规定
• D.覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制

()不属于检查调查方法。

• A.观察法
• B.查询法
• C.函证法
• D.鉴定法

编制年度检查计划是对检查内容、时间及重点的统筹，主要是解决()的问题。

• A.调整检查重点
• B.资源整合
• C.检查相关性
• D.重复检查

商业银行董事会应下设审计委员会，审计委员会成员不得少于()人。

• A.3
• B.5
• C.4
• D.6

商业银行合规管理的主要内容不包括()。

• A.外规跟进
• B.司法解释
• C.合规培训
• D.合规监测

如果问题没有处理依据，未造成不良影响，且没有主观故意的行为，可不再将()作为判断整改完成的标准。

• A.行为纠正到位
• B.风险控制到位
• C.责任追究到位
• D.贷款收回到位

2014年，某二级分行行长的信用卡授信审批权限是不超过人民币200万元，其中，转授权该行信用卡业务分管副行长不超过人民币150万元，期限至2014年7月底。2014年9月份，信用卡单笔授信人民币120万元的审批人是( )

• A.该二级分行其他副行长
• B.该二级分行行长
• C.该二级分行信用卡三级审批人
• D.该二级分行信用卡部门总经理

()是指部分符合整改完成标准的情形。

• A.已整改
• B.部分整改
• C.未整改
• D.无法整改

关于合规文化和企业文化的关系，正确的是()。

• A.合规文化是企业文化的重要组成部分
• B.合规文化与企业文化是并列的
• C.合规文化包括企业文化
• D.合规文化比企业文化重要

单笔或者当日累计人民币交易()以上的现金票据解付，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告。

• A.5万元
• B.10万元
• C.20万元
• D.50万元

可疑报告级别为()及以上级别的报告，必须由支行、二级、一级分行逐级审核通过后系统上报?

• A.一般可疑
• B.重点可疑
• C.重点可疑且同时报当地人民银行
• D.重点可疑且同时报当地公安机关

关于合规管理与风险管理、审计等的关系，描述错误的是()。

• A.合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等目标都是为了保障商业银行稳健发展，达到经营目标
• B.合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等在工作对象与内容方面各自独立，没有交叉
• C.合规管理贯穿商业银行经营管理的全过程，审计通常侧重于事后
• D.合规的容忍度非常低，甚至是零容忍

在内控合规管理信息系统中，外规及合规手册由()负责维护。

• A.总行
• B.一级分行及以上
• C.二级分行及以上
• D.支行及以上

案件风险排查工作可采取()相结合的方式进行。

• A.全面检查和专项检查
• B.非现场分析和现场排查
• C.业务检查与合规检查
• D.日常排查和专项排查