一、新建账套（本题6分）
【要求】
启动初级会计电算化教学软件，以系统管理员(admin)的身份新建账套，完成下列操作。
【资料】
1．账套资料
(1)账套信息。
账套号：906
账套名称：华泽有限责任公司
账套路径：“C:\WORK”
启用会计期：2013年7月
(2)单位信息。
单位名称：华泽有限责任公司
单位简称：华泽公司。
(3)核算类型。
记账本位币：人民币(RMB)
企业类型：工业
行业性质：2007年新会计准则
财务主管：demo
要求按行业性质预置会计科目。
(4)基础信息。
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案。
科目编码级次：422
其他编码级次设置采用默认。
(6)系统启用。
“账务处理、工资核算、固定资产核算”启用时间均为“2013年7月1日”。
2．增加操作员(见表6-1)
①进行本模拟题操作前，请先恢复考核用666账套（正式考试时无须进行此项操作）
3．权限分配
设置李阳为906账套的财务主管。
设置刘明具有公用目录设置、账务处理、财务报表全部操作权限。
二、初始设置（本题10分）
【要求】
l．以系统管理员身份恢复“666初级会计电算化考核账套”备份。
2．以财务主管的身份打开666账套。用户名为“101”，密码为空，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
3．根据资料完成基础设置和账务处理初始设置。
【资料】
1．设置部门档案(见表6-2)
2．设置职员档案（见表6-3）
3．设置客户分类(见表6-4)
4．设置客户档案(见表6-5)
5．设置供应商档案（见表6-6）
6．设置会计科目
(1)删除会计科目 1011存放同业。
(2)将会计科目 1404材料成本差异余额方向改为贷方。
(3)增加会计科目(见表6-7)。
7．指定库存现金为现金总账科目，银行存款为银行总账科目
8．输入期初余额(见表6-8)并试算平衡
9．设置期间损益结转凭证
将所有损益类科目结转至“4103本年利润”科目中。
三、账务处理（本题10分）
【要求】
1．以会计的身份打开账套，填制、修改、生成、查询凭证。
用户名为“102”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
2．以财务主管的身份打开账套，审核凭证、记账和账簿查询。
用户名为“101”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
3．根据资料完成账务处理操作。
【资料】
1．填制凭证
1月20日，财务部提取备用金50 000元，附单据1张，现金支票票号为XJ1111。
摘要：提现
借：库存现金 50 000
贷：银行存款——工行存款 50 000
2．修改记账凭证
将收-1号记账凭证“应收账款”科目的辅助核算客户改为“元祥公司”，借、贷方金额修改为58 560。
3．审核记账凭证
审核所有已生成的记账凭证。
4．将已审核凭证记账。
5．分别生成收入类、支出类期间损益结转凭证并审核记账
6．查询并保存2011年1月资产类科目余额表，要求科目级次为1-3级,不包含未记账凭证，本期无发生金额、累计有发生额显示，文件名为“资产类科目余额表”
四、报表处理（本题10分）
【要求】
1．以财务主管的身份进行自定义报表操作。
2．以财务主管的身份调用报表模板并生成报表。
【资料】
1．自定义一张材料明细表,进行格式设计，公式定义、生成报表，数据处理（见表6-9）。
输入关键字：“2011年1月31日”，分别将生成的报表数据以“材料明细表．REP”及“材料明细表，XLS，，为文件名，保存到“c．＼WORK”文件夹
材料明细表样张（见表6-9）。
说明：年、月、日设置为关键子。其他内容格式自行设定.
2．调用报表模板
调用利润表模板，输入关键字“2011年1月”，生成利润表数据，以“利润表．REP”为文件名保存到“c．＼WORK”文件夹。
五、应收应付（本题12分）
【要求】
1．在666账套的基础上，完成应收应付模块练习。
2．以财务主管的身份打开账套，进行应收应付核算。
用户名为"101"，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31
【资料】
1．设置付款条件
编码：02
付款条件：3/10 ,2/zo ,1/30,n/50
2．日常业务处理
(l)输入销售专用发票并审核。
2011年1月18日，销售部向元17司销售B产品，数量50件,单价650元，款项为未收,企业开出专用发票一张，增值税税率17%，发票到期日2011年2月28日。
(2)输入收款单。
2011年1月20日，财务部收到元祥公司的工行转账支票一张，票据号为22201,为支付
购买B产品的款项，金额合计为38 025元。
(3)收款结算。
将客户为“元祥公司”、金额为38 025元的收款单与相同的金额的发票进行核销。
(4)将客户为“元祥公司”往来业务制单生成记账凭证。
(5)输入采购专用发票并审核。
2001年1月21日，采购部向美中公司采购乙材料，材料已验收入库，数量95千克，单价75元，款项未付，企业收到专用发票一张，发票号为，10987，增值税税率17%，发票号5432，到期日2011年2月28日。
(6)输入付款单。
2011年1月22日，采购部开出工行转账支票一张，票据号22302，为支付购买乙材料的款项，金额合计为8 336. 25元。
(7)付款结算。
将供应商为“美中公司”、金额为8 336. 25元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。
3．应收应付制单
(1)客户往来制单
将填制的销售发票和收款单生成记账凭证。
(2)供应商往来制单
将填制的采购发票和付款单生成记账凭证。
六、工资核算（本题12分）
【要求】
1．在666原始账套的基础上，完成工资模块练习。
2．以财务主管的身份打开账套，进行工资核算。
用户名为“101”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
【资料】
1．初始设置
(1)设置工资类别。
类别名称：002临时人员（包括全部部门）。
(2)设置工资项目设置(见表6-10)。
(3)打开“正式人员”工资类别，在此工资类别下增加“医疗保险金”工资项目。
(4)设置工资项目的计算公式。
医疗保险金=（基本工资十岗位工资）*0.08
(5)设置人员档案。
人员编码：204
人员姓名：邹英
部门名称：财务部
人员类别：管理人员
银行名称：工行上地分理处
银行账号：99999999999
(6)输入工资原始数据。
输入人员“邹英”的工资数据
基本工资：4 200 岗位工资：4 000
(7)定义工资转账关系(见表6-11)。
2．日常业务处理
(1)工资计算并汇总。
(2)计算个人所得税。
设置个人所得税的计税基数为3 000，附加费用为1 500，对应工资项目为“应发合计”'重算个人所得税。
(3)工资费用分摊。
按应发合计分配工资费用，并生成记账凭证。
计提类型：应付工资6。核算部门：销售部。明细到工资项目，合并科目相同辅助项目相同分录。
(4)查看基本工资统计表，输出至“c．＼WORK”，文件名为“基本工资统计表. REP”。
七、固定资产（本题10分）
【要求】
1．在666原始账套的基础上，完成固定资产核算模块练习。
2．以财务主管的身份打开账套，进行固定资产核算。
用户名为”101”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011"'操作日期为“2011-01-31”。
【资料】
1．初始设置
(1)设置固定资产类别。
编码：04；名称：房屋建筑类；净残值：5%；折旧方法：平均年限法（一）。
(2)输入固定资产原始卡片(见表6-12)。
2．日常业务处理
(1)资产增加。
2011年1月10日，财务部开出工行转账支票购买复印机一台，输入固定资产卡片并生成记账凭证，复印机信息资料(见表6-13)。
(2)计提折旧。
2011年1月30日，计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。
(3)资产变动。
2011年1月31日，管理部的轿车A调拨转入销售部使用。变动原因：销售需要。
