2014年上海会计证考试《初级会计电算化》题库考前考试卷

3．查询客户往来明细账，并输出至“C：\WORK”，文件名为“客户往来明细账．REP”。

2．日常业务操作

(l)1月23日，销售部销给华荣公司计算机10台，单价6 500元，开出普通发票，货已发出，款未收。

(2)1月24日，收到华荣公司交来转账支票一张，金额58 500元，支票号zzoo1，用以归还前欠货款，与相同金额销售发票结算，核销、制单。

(3)1月30日，付给兴盛公司工商银行转账支票一张，53 600元作为还前欠款，制单、核销。

2．输出正式人员制造车间部门工资汇总表至“C: \WORK”，文件名为“制造车间部门工资汇总表．REP"

（三）操作题3(本小题11分)

【要求】进行应收应付核算模块的操作。

【资料】

以财务主管的身份打开账套，进行应收应付核算。

用户名“A53”；密码为空；账套号“333”；会计年度“2011”；操作日期“2011-01-31”。完成以下操作：

1．输入应收、应付期初数

(1) 2010年12月31日企业应付期初数(见表2-21)。

(2) 2010年12月31日企业应收期初数（见表2—22）。

8．调用报表模板

调用资产负债表模板，输入关键字“2012年1月31日”，生成资产负债表数据，以“资产负债表．REP"为文件名保存到“C:\WORK”文件夹。

（二）操作题2(本题14分)

【要求】进行工资核算模块设置

【资料】

以财务主管（用户名“A52”，密码为空）的身份打开账套（账套号“777”，会计年度“2011”；操作日期：“2011-01-31”），进行工资核算，完成以下操作：

1．初始设置

(1)设置工资类别。

类别名称：返聘人员（包括全部部门）

(2)设置工资项目(见表2-18)。

(3)打开“正式人员”工资类别，增设“奖金”工资项目。

(4)设置工资项目的计算公式。

奖金=iff(人员类别=”销售人员”，2 500，1 500)。

(5)设置人员档案(见表2-19)。

(6)输入员工“马林”的工资数据。

基本工资：2 500。

(7)定义工资转账关系(见表2-20)。

(8)工资计算并汇总。

(9)工资费用分配，并生成记账凭证。

计提类型：应付工资3；核算部门：供应部；明细到工资项目。

7．自定义报表

由财务主管C01丁业（口令：空），按表2-17货币资金情况表样表及制表要求完成会计报表的格式设计，输入关键字：“2012年1月”，将生成的报表数据以“货币资金情况表．REP”为文件名，保存到“C:\WORK”文件夹。

报表格式要求：表标题宋体、18、合并居中，其余文字宋体、12,其他内容自行设定。

货币资金表样张(见表2-17)。

5．由C02曹瑞（口令：空）生成自定义转账凭证，再由财务主管C01丁业（口令：空）审核并记账。

6．由C02曹瑞（口令：空）生成期间损益结转凭证，再由财务主管C01丁业（口令：空）审核并记账

 3．由操作员C03吴永（口令：空）根据2012年1月份发生的以下业务录入相应凭证（输入时，摘要可以用经济业务号码如1、2等代替，也可输入汉字），每笔业务输入一张凭证。登录时间为2012-01-31

(1)1月3日，财务部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。

借：管理费用——办公费   500

贷：库存现金   500

(2)1月8日，销售部支付业务招待费1 200元，工行转账支票号ZZR002。

借：销售费用   1 200

贷：银行存款——工行存款   1 200

(3)1月16日，销售部杨成出差归来，报销差旅费3 200. 25元，交还现金299. 75元。

借：销售费用   3 200. 25

库存现金   299. 75

贷：其他应收款   3 500

(4)1月31日，收到某集团投资资金10 000美元，汇率1：6.3，转账支票号ZZW005。

借：银行存款——中行存款   63 000

贷：实收资本   63 000

4．由C02曹瑞（口令：空）审核以上所有凭证并记账

2．由财务主管C01丁业（口令：空）完成基础信息设置

(1)设置企业部门档案(见表2-3)。

(2)设置企业职员档案(见表2-4)。

(3)设置企业客户档案（见表2-5）。

(4)设置企业供应商档案(见表2-6)

(5)设置企业外币及汇率（见表2-7）

(6)设置企业结算方式(见表2-8)

(7)设置企业凭证类别（见表2-9）

(8)设置会计科目(见表2-10)。

说明：

①部分需修改或增加的会计科目，见表2-10，资料中未作要求，采用系统默认设置。

②由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加或修改的会计科目。

③科目建立完后，指定“库存现金”为“现金总账科目”、“银行存款”为“银行总账科目”。

(9)设置项目目录（见表2-11）。

(10)设置企业会计科目期初数（见表2-12）。（其辅助账如表2-13至表2-16）

(11)设置自定义转账凭证。

编号：1

摘要：计提短期借款利息

借：6603   QM(2001，月，贷)*0.00165

贷：2231   JG()

(12)设置期间损益结转凭证。

（一）操作题1（本题45分）①

【要求】

启动初级会计电算化教学软件，建立账套，进行账务模块的操作及报表处理。

【资料】

1．由系统管理员admin(口令：为空)完成下列操作。

(1)设置操作员，操作员信息（见表2-1），

(2)新建账套，账套信息如下。

账套号：902

账套名称：前进科技公司

账套路径：“C:\WORK”

启用会计期：2012年1月

会计期间设置：1月1日至12月31日

单位名称：前进科技公司

单位简称：前进科技

记账本位币：人民币(RMB)

①进行本模拟题操作前，请先分别恢复考核用333账套、777账套（正式考试时无须进行此项操作）

企业类型：工业

行业性质：2007年新会计准则

财务主管：丁业（C01)

要求按行业性质预置会计科目

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。

分类编码方案

科目编码级次：4222

其他编码级次设置采用默认

启用账务处理、固定资产核算模块，启用时间均为“2012年1月1日”。

(3)设置操作员权限(见表2-2)。

“资源共享”中“共享”指的是网络中的用户都能够全部地享有这些资源。   (   )

如果在网络系统中，每台机器即是服务器，又是工作站，那这个网络系统就是混合网。   (   )

凡是报表所用数据需要从账务处理模块中取数的，必须设立相应科目。   (   )

电子邮件地址中必须包含“@”。   (   )

计算机主频高，速度就一定快。   (   )

会计电算化和会计信息化是信息技术在会计中应用的两个不同的阶段。   (   )

账务处理模块采用序时控制时，凭证日期应随着凭证号的递增而递增。   (   )

在会计软件系统中，设置的操作员一旦被引用，仍可以被修改和删除。   (   )

会计信息化的目标是实现会计核算业务的计算机处理。   (   )

一般ERP软件包括多个系统，并且各系统之间相互联系，信息高度共享。   (   )

以下(   )软件，均可视为会计核算软件。

2009年财政部制定了(   )。

以下(   )无权指定某账套的财务主管。

下列关于会计科目的描述中，错误的有(   )。

为了进一步搞好会计电算化与信息化工作，应形成一套涵盖与包括会计信息(  )

的会计信息化标准体系。

从字长来分，计算机有(   )位计算机等。

建立账套时需要设置的信息包括(   )。

下列属于有线网的有(   )。

固定资产核算模块主要是储存和管理( )，对其进行增加、删除、修改、查询、打印、统计和汇总。

账务处理系统采用序时控制时，凭证日期(   )。

财务报表系统中，以下在“格式”状态下进行有(   )。

账务处理模块中凭证审核应在以下哪一步工作之前完成(   )。

编制工资费用分配转账凭证并传递给账务处理模块是由(   )模块完成的。

在账务处理系统进行科目设置时，需要设置的辅助核算都应设在(   )。

固定资产系统中，为部门指定折旧科目的目的是(   )。

账务处理系统中，账簿中的数据(   )。

账务处理系统中，应使用( )功能，建立适合本单位具体情况的专用账务处理系统。

账务处理系统中，凭证类别一旦使用，则年度内(   )。

因操作失误而导致系统数据丢失属于(   )。

财务报表系统中，以下在“数据”状态下进行有(   )。