2012-2013年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前预测试卷（3）

申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件之一是：按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不低于5000万元人民币。(  )

不具备外资股承销资格的证券经营机构从事外资股承销，属于股票承销中的禁止行为。(  )

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取公开发行加国际配售。(  )

企业发行企业债券的总面值可以大于该企业的自有资产净值。(  )

特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。(  )

境内上市外资股公司增资发行B股，应当符合的条件之一是公司近3年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。(  )

债券票面利率高的，实际收益率也高。(  )

除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。(  )

公司债券是依法限制转让的债权债务关系。(  )

外资股只有发行行为要受到境外募集行为发生地有关法律的约束。(  )

承销商如果将所有包销的国债全部予以分销，就不会有国债承销的风险。(  )

助销是指承销商向社会推销债券，到了销售截止日期，未售出的余额由承销商负责认购。(  )

国债承销风险与国债本身发行条件、国债市场因素以及宏观经济因素有关。(  )

发行人申请发行可转换公司债券，应由董事会做出决议。(  )

信托投资公司作为询价对象需经相关监管部门重新登记已满两年，注册资本不低于4亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录；(  )

可转换公司债券的发行规模由证监会根据其投资计划和财务状况确定。(  )

速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。(  )

在发行新股招股说明书中，关联交易可以按不同的交易类型分别披露。(  )

发行额度是发行债券的面值总额。(  )

不管是美国式招标还是荷兰式招标，承销商以竞价方式确定各自包销的国债数额后，应该按照财政部统一规定的发行价格向外分销。(  )

股票发行费不可在股票发行溢价中扣除。(  )

以价格为标的的美国式招标是指以募满发行额为止中标商最低收益率作为全体中标商的最终收益率，所以中标商的认购成本是一样的。(  )

在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对股票上市公告书各相关部分的内容进行适当技术处理。(  )

内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司应满足的条件之一是：持殷量最高的3名公众股东，合计持股量不得超过证券上市时公众持股量的50%。(  )

上市公司发行新股，应当以现金认购方式进行，同股同价。(  )

某些不便披露的商业秘密，发行人可向中国证监会申请豁免。(  )

现金流量表反映了公司一定会计期间内有关现金和现金等价物的流人和流出。(  )

新股发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书概要（或招股意向书）同日同报刊登，并在拟上市证券交易所指定网站同天发布。(  )

暂停上市的公司申请其恢复上市，由中国证监会发行审核委员会审核，中国证监会核准。(  )

发行人可将招股说明书全文刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露。(  )

首次发行的公开招股说明书摘要应当早于网上直播推介。(  )

上市公司在其股票暂停上市期间，可以不履行上市公司的有关义务。(  )

采用网上竞价方式发行股票，如果发行底价以上的有效认购数量低于发行数量，则发行价格等于发行底价。(  )

证券公司长期次级债务可以按一定比例计入净资本，到期期限在5、4、3、2、1年以上的，原则上分别按l00%、90%、70%、50%．、20%比例计入净资本。(  )

一般说来，每股税后利润确定采用完全摊薄法较为合理。(  )

在发行新股招股说明书中，发行人应披露设立独立董事（如有）的情况，包括独立董事的人数，独立董事发挥作用的制度安排以及实际发挥作用的情况等。(  )

发行人要向中介机构支付上网发行的费用。(  )

资产评估的依据指定是评估所依照的法规、法律和政策。(  )

中国证监会的谈话人员，应遵守法律、法规及有关规定，认真履行职责，可以向媒体透露与谈话结果有关的信息。(  )

预先核准的公司名称保留期为5个月。(  )

承销协议和承销团协议必须在发行价格确定前签订。(  )

公司改组为上市公司时，应遵循的基本原则是：进入股份有限公司的资产都必须评估。(  )

发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会做出不予核准的决定之日起6个月内不得再次提出新股发行申请。(  )

初次发行B股时需进行国际路演。(  )

持有上市公司股60%以上股份的股东拥有上市公司控制权。(  )

初步询价只能有一次，而且不能修改。(  )

发行人与主承销商签订的承销团协议应包括承销期及起止日期。(  )

在招股说明书中，发行人应披露不少于最近3年的简要利润表、不少于最近3年末的简要资产负债表、不少于最近1年的简要现金流量表。(  )

股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。(  )

谈话对象对谈话所涉及的重要事项说明不清，提供的材料不完整，在限期内又未能进行充分补充的，中国证监会可以对其进行公开批评。(  )

在招股说明书中，发行人所披露的关联方、关联关系和关联交易，只需遵循有关企业会计制度的规定。(  )

发行人在招股说明书中所披露的财务报告、盈利预测报告应由会计师事务所审计或审核。(  )

按照国际金融市场的通常做法，采取私募方式不需要使用严格的招股说明书。(  )

凡在中华人民共和国境内公开发行股票和将其股票在证券交易所交易的发行人，申请公开发行股票时，应当按有关规定编制招股说明书，这是发行准备阶段的基本任务。(  )

首次公开发行股票申请文件所有需要签名处，可以用名章、签名章等代替。(  )

注册制下的监管部门对注册材料的审阅一般来说是全面审阅，在一些特定情况下也可以是重点审阅，甚至免于审阅，让发行注册直接生效。(  )

根据《公司法》相关规定，股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅。(  )

对发起设立的公司来说，发起人是公司的大股东。(  )

1998年之前，我国股票发行监管制度采取发行规模和发行企业数量双重控制的力、法。(  )

我国资本市场建立20年来，市场的体系和结构不断完善，市场的广度和深度不断增加，逐步形成了包括主板、中小企业板、创业板等的市场体系。(  )

外资股的招股说明书的主旨在于向投资者披露公司的(  )。

境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有(  )。

通过银行贷款筹资收购，收购公司申请贷款时必须考虑的因素有(  )。

股票上市公告书的内容主要包括(  )。

关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的是(  )。

上市公司公开发行新股，必须(  )。

上市公司发行新股的申请程序包括(  )。

证券公司发行债券，除应当符合《公司法》规定的条件外，还需满足的条件有(  )。

首次公开发行股票的发行人支付给中介机构的费用包括(  )。

公开发行企业债券，在筹集资金投向方面要遵循的发行条件有(  )。

企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件不包括(  )。

有关超额配售选择权的实施方案，应当在(  )中披露。

重置资本法是指在现实条件下，被评估资产全新状态的重置资本减去该项资产的(  )后，得到估算资产价值的一种方法。

公司债券上市条件包括(  )。

公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易时，应制定有针对性减少关联交易的实施方案，需要注意的问题有(  )。

发行人最近1期末持有金额较大的(  )等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。

确定股票发行价格的方法有(  )。

上市公司增发申请文件中，(  )应在指定报刊披露。

记账式国债通过银行闾债券市场向(  )等发行。

询价增发、比例配售操作流程中，假设T日为增发发行日、老股东配售缴款臼，下列说法错误的是(  )。

增发和配股过程中，发行公司及其保荐人在证券交易所网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交(  )。

根据《证券法》第十六条和2008年1月4日发布的<国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》规定，公开发行企业债券必须符合的条件有(  )。

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，招股说明书应满足的一般要求包括(  )。

首次公开发行股票招股说明书摘要中披露的财务指标包括(  )。

中国证监会对公开发行证券的信息披露的规章制度划分的层次包括(  )。

首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按(  )中的有关要求编制上市公告书。

下列对内核小组成员要求正确的是(  )。

首次公开发行股票的发行人应列表披露董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况，并应列出(  )。

关于募股资金的运用，发行人应披露(  )。

根据香港联合交易所最新修订的《上市规则》规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下(  )条件之一即可。

目前国内可转换公司债券发行所采取的主要类型是(  )。

可转换公司债券申报发行前必须履行的程序有(  )。

可转换债券发行的担保方式可采取(  )方式。

下列关于关联方、关联交易的具体要求的说法中，正确的是(  )。

证券评级机构的人员考核和薪酬制度，不得影响评级从业人员依据(  )的原则开展业务。

对发行人关联方信息的披露，主要包括(  )。

受托机构选择商业银行作为担任资金保管机构的标准为(  )。

股份有限公司发起人享有的法律地位有(  )。

股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为(  )。

关于网上发行的缺点，下列说法正确的是(  )。

审计报告是指注册会计师根据中国注册会计师审计准则的规定，在实施(  )工作的基础上对被审计单位财务报表发表审计意见的书面文件。

外国投资者并购境内企业需经(  )审批。

并购重组委员会会议表决投票时，参加会议的委员共5名，同意票数达到(  )票为通过，并购重组委员会委员在投票时(  )。

根据《公司债券发行试点办法》，公司违反本办法规定，存在不履行信息披露义务，或者不按照约定召集债券持有人会议，损害债券持有人权益等行为的，中国证监会可以(  )；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取(  )、认定为不适当人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。

上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问应尽职调查以确保境外上市之后仍具有独立的持续上市地位、保留的(  )具有持续经营能力。

证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在(  )发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券。

企业发行短期融资券的待偿还余额不得超过企业净资产的(  )。

首期发行短期融资券的，应至少于发行日前(  )个工作日公布发行文件。

内地企业在香港创业板上市，公司的最低市值应达到(  )。

发行人按照规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前(  )个工作日报(  )备案。

一般规定，交易所会员在至少保留(  )个席位的前提下，允许转让席位。

在上市公司资产重组审核过程中，要求出具上市公司二级市场股票交易自查报告，该报告的时限从董事会首次决议前(  )起至重组报告书公布之日止。

H股控股股东必须承诺上市后(  )个月内不得出售公司的股份。

外部信用增级包括但不限于(  )。

可转换公司债券自发行之日起(  )后，方可转换为公司股票。

若国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券，则该机构应具备的条件是：财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为(  )级以上。

下列各项不属于公司反收购战略中保持公司控制权策略的是(  )。

上市公司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以(  )为准。

保荐人应当自持续督导工作结束后(  )个工作日内向(  )报送“保荐总结报告书”。

发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响做(  )。

超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过报销数额(  )的股份。

可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前(  )个交易日公司股票交易均价和前(  )个交易日的均价。

股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先拨付于(  )。

签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，对整套工作底稿进行(  )。

可转换公司债券转换为股票累计达到公司已发行股份总额的(  )时，发行人应当及时将有关情况予以公告。

公开募集证券说明书自(  )内有效。

新股发行价格的市盈率应(  )股票市场上同类型股票的市盈率。

上市公司最近24个月内曾公开发行证券的，在发行可转换公司债券时，不能存在发行当年营业利润比上年下降(  )以上的情形。

中小企业板块是在(  )中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

股份变动及上市公告，须在交易所对上市申请文件审查同意后．且所配股票上市前(  )个工作日内刊登。

发行人应披露交易金额在(  )万元以上，或虽未达到此金额但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

分离交易的可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，赋予债券持有人(  )次回售的权利。

在审核上市公司公开发行股票的申请时，若发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，应当在发审委会议前以书面方式提议暂缓表决。发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到(  )票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。

保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于(  )。

企业股份制改组不必聘请的专业中介机构是(  )。

上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券的期限为(  )。

(  )是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

上市公司最近(  )个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。

定向发行的证券公司债券投向(  )。

股份有限公司发行债券其净资产额不低于人民币(  )万元。

(  )是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件。

发行人出现下列哪种情形，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除？(  )

上市公司股东大会在董事选举中应积极推行(  )。

证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的(  )。

发行人应当遵循(  )原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

目前我国股份有限公司资本确定采取(  )原则。

发行人和主承销商必须在(  )前将确定的发行价格进行公告。

人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由(  )核定。

投资者有下列(  )情形的，拥有上市公司的控制权。

发行人的董事长、经理、财务负责人、技术负责人在近(  )年内曾发生变动的，应披露变动的经过及原因。

股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在(  )生效。

独立董事的产生由(  )决定。

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取的方式是(  )。

根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，采取(  )设立的原则。

股份有限公司注册资本的最低限额为人民币(  )万元。

根据我国《证券法》第五十条的规定，股份有限公司股本总额超过人民币4亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为(  )以上。

依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资产与负债的比例不得低于(  )。

保荐制实施后，凡中国证监会核准的(  )，并持续符合中国证监会有关监管要求的，均可按照《证券发行上市保荐制度暂行办法》的要求申请开展主承销业务。

申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人，若为非存款类金融机构，其注册资本应不低于人民币(  )亿元。

(  )是发行监管制度的核心内容。