2015年证券从业资格考试《证券发行与承销》标准预测试卷（3）

180．对披露的风险因素应做定量分析。   (   )

178．向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币1亿元的，应由承销团承销。 ( )

179．发行人向中国证监会报送申请文件前，更换律师或律师事务所的，发行人应向中国证监会说明。 ( )

177．申请文件报送中国证监会后主承销商应同时向外界透露有关本次发行的任何信息。   (   )

176．承销团中的副主承销商数量的规定为承销金额在5亿元以上、承销团成员在10家以上可设2~3家副主承销商。   (   )

175．股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。   (   )

174．申请发行可转换债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。   (   )

173．公司申请股票上市，其股本总额不得少于人民币5000万元。   (   )

171．上市公司控股股东的法定代表人原则上不能兼任股份公司的董事长。   (   )

172．发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。   (   )

169．股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。   (   )

170．在年度报告中披露证券承销业务的经营情况，证券公司应按承销期初的汇率将外币折合成人民币。 ( )

168．可转换债券的转换价值等于价格乘以转换比例。   (   )

166．某证券机构因保荐代表人数量少于3名不能注册登记为保荐人。   (   )

167．向特定的少数投资者发行债券称为公募。   (   )

164．对发起设立的公司来说，发起人是公司的大股东。   (   )

165．证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系．加强证券公司内部控制、防范风险。   (   )

163．扬基债券是欧洲债券的一种。   (   )

162．主承销商应当于报送发行申请文件三天之内向中国证监会报送承销商备案材料。(   )

161．保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。 ( )

159．在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于实行超额配售选择权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字文件。 ( )

160．国有企业股份制改组时，严禁将国有资产低价折股、低价出售或者无偿分给个人。( )

156．股份有限公司的设立必须经过国务院授权的部门或者省级人民政府批准，即公司设立采取“注册设立”的原则。 ( )

157．在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。   (   )

158．承销协议和承销团协议必须在发行价格确定前签订。   (   )

155．B股发行一般采用私募方式。   (   )

154．企业债券的利率可以高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率。   (   )

152．拟发行上市公司原则上应以租赁的方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权。 ( )

153．金融债券的续存期间，发行人应于每年4月1日前向投资者披露年度报告。 (   )

151．上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，包括公众人士及配售部分各自持有证券的详情。 ( )

150．上市公司重大购买、出售、置换行为完成后3个月内，应当按照有关要求，向中国证监会报送规范运作情况的报告。 ( )

148．特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现从实际拥有的境内或境外上市而直接或间接控制的境外公司。 ( )

149．股份制改组的会计报表审计：期后事项仅是指对会计报表有直接影响，并需要调整的事项。 ( )

147．发行人与主承销商签订的承销团协议应包括承销期及起止日期。 ( )

145．发审会后发行人新公布定期报告、重大事项临时公告，如果定期报告（年度报告和半年度报告除外）和重大事项临时公告涉及不利变化，应按照募集说明书内容与格式准则的要求详细披露相关内容，并作重大事项提示。 ( )

146．境内上市外资股公司增资发行B股，应当符合的条件之一是公司近3年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。 ( )

142．上市公告书是发行人在股票上市后向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。 ( )

144．提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司的新殷发行申请进入核准阶段，此时主承销商的尽职调查责任终止。 ( )

141．首次公开发行股票时，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的10%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入10%以上的交易。 ( )

139．发行人（上市公司）申请其首次公开发行的股票、上市后发行的新股和可转换公司债券上市，以及公司股票被暂停上市后申请恢复上市的，不再需要保荐人保荐。 ( )

140．发行人董事会应基于与关联方的法律联系形式对关联联系进行判断。 ( )

136．对发行人申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构及其签字人员专业意见支持的内容，保荐机构应当确信所作的判断与发行人申请文件、证券发行募集文件的内容不存在任何差异。 ( )

137．对上市公司辅导机构应至少有5名固定成员参加。   (   )

138．“全额预缴款、比例配售、余额即退”发行方式分为申购、冻结、验资、余额即退四个阶段。 ( )

135．发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。 ( )

134．根据净经营收入理论，债务融资成本与总融资成本不变，所以，无论企业是否增加债务融资，权益融资的资本成本不变。 ( )

133．因股权融资无须支付利息，所以，融资成本一般比债务融资成本低。   (   )

132．股权融资中股东的红利可以从税前利润中支付，使其具备冲减税基的作用。 (   )

129．中介机构中一般以律师为牵头召集人。   (   )

130．国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，形成的股份界定为国有法人股，由土地管理部门委托有关持股单位持有。   (   )

131．无形资产是指得到法律认可和保护，不具有实物形态，并在较长时间内（超过2年）使企业在生产经营中受益的资产。 ( )

127．上市公司董事在任期届满前不得提出辞职。   (   )

128．上市公司应当保证独立董事享有比其他董事更高的知情权。   (   )

126．公司章程必须记载董事会的组成、职权、任期和议事规则；有关公司法定代表人的事项，不在必须记载的事项之列。 ( )

124．企业债券上市推荐人必须保证负责推荐工作的所有业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则。 ( )

125．股份有限公司的章程对公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员均有约束力，但股东大会是股份公司的最高权力机构，不受公司章程的约束。 ( )

123．申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和人民银行。 ( )

122．根据中国证监会2003年8月30日发布（2004年10月15日修订）的《证券公司债券管理暂行办法》规定，证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。

120．保荐制度主要包括( )。

121． 1993年12月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。 ( )

119．上市公司发行证券，保荐机构关于本次证券发行的文件包括(   )。

118．《关于完善公开发行证券公司信息披露规范的意见》把公开发行证券的公司信息披露的规章制度分为(   )。

115．募集资金运用调查包括(   )。

116．个人申请注册登记为保荐代表人的，应该符合下列要求(   )。（1分）

117．对拟发行股票的合理估值是定价的基础，下列属于相对估值法的是(   )。

113．按照《公司法》规定，下列人员中不能担任监事的有(   )。

114．下列不属于优先股筹资优点的是(   )。（1分）

111．公开募集证券说明书所引用的(   )，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2名有从业资格的人员签署。

112．下列说法正确的是(   )。（1分）

108．境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有(   )。

109．在公司收购中，常见的收购方式有(   )。（1分）

110．H股上市的有关文本包括(   )。

107．以下不征收印花税的是(   )。

106．公开发行公司债券，必须符合的条件包括(   )。（1分）

103．对一个公司的收益性进行分析，主要考虑下面哪些指标？(   )

105．可以发行金融债券的机构有(   )

104．国债发行的目的有(   )。（1分）

102．下列关于出席股东大会说法正确的有(   )。

101．资本不变原则是指除依法定程序外，股份有限公司的(   )不得变动。（1分）

100．根据公司法律制度的规定，上市公司股东大会审议的下列事项中，须以特别决议通过的有(   )。

99．证券公司有下列(   )行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。

97．下列说法正确的是(   )。

98．在股份有限公司中下列不得兼任监事的是(   )。（1分）

95．根据有关规定，下列各项中，属于不得在上市公司担任独立董事的情形的是(   )。

96．境内上市公司所属企业到境外上市，需要股东大会表决的事项有(   )。（1分）

94．发行人应列表披露董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况，并应列出(   )。

92．下列可以导致可转换公司债券的期权价值升高的事项有(   )。（1分）

93．公司解散的原因有(   )。

91．下面可以作为股票配售对象的是(   )。

90．根据有关规定，下列选项中，属于上市公司董事会职权的有(   )。（1分）

88．关于上网发行资金申购流程，下列说法错误的是(   )。（1分）

89．深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于(   )。

87．下列说法错误的是( )。

86．关于核准发行，下列说法正确的是(   )。

85．可转换债券发行的担保方式可采取(   )。

84．上市公司存在下列(   )情形之一的，不得公开发行证券。

83．定价增发要遵循一定的操作流程，下列叙述正确的有(   )。

82．发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括(   )。

81．发行人应在招股说明书中详细披露改制重组情况，主要包括(   )。（1分）

80．发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人、控股股东、实际控制人所控制的其他企业、发行人的(   )。

79．作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件有(   )。（1分）

78．股份有限公司申请其股票上市必须符合(   )。

76．保荐代表人出具的发行保荐书的必备内容有(   )。

77．国务院或者省级人民政府国有资产监督管理机构无偿划转直属国有控股企业的国有股权或者对该等企业进行重组等导致发行人控股股东发生变更的，如果符合下列(   )情形，可视为公司控制权没有发生变更。

75．A公司的留存收益相当可观，但有比较高的财务杠杆，股票的市值与公司都正处于成长期，此时若想融资，适合采用的方法有(   )。（1分）

74． MM的无公司税模型命题一认为(   )。

71．拟发行上市的公司改组应遵循的原则是(   )。（1分）

72．资产评估根据评估范围的不同，可以分为(   )。

73．下列可以归类为长期融资的是(   )。

69．上市公司股东大会的普通决议可以通过(   )。

70．独立董事必须具有独立性，下列人员中，不得担任独立董事的有(   )。

68．股份有限公司股份的特点是(   )。

67．关于有限责任公司变更为股份有限公司的法律规定，下列说法正确的有( )。（1分）

65．保荐机构出现下列(   )情形的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构资格3个月；情节严重的，暂停其保荐机构资格6个月，并可以责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人；情节特别严重的，撤销其保荐机构资格。（1分）

64．国债承销团成员是指中国境内具备一定资格条件并经批准从事国债承销业务的(   ) 等金融机构。

66．保荐代表人出现下列(   )情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3—12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。

62．关于资产支持证券，下列说法正确的是(   )。

63．国债承销团按照国债品种组建，包括(   )。（1分）

60．可转换证券包括可转换债券和可转换优先股等，它是在普通证券和普通优先股的基础上附加了以普通股为基础资产的(   )。

61．我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，包括(   )。（1分）

58．关于企业发行短期融资券的阐述错误的是(   )。

59．无条件回售是一种无特别原因而进行的回售，通常是固定回售时间，一般在可转换公司债券偿还期的后(   )或一半进行。

57．保荐人应在(   )时向询价对象提供投资价值研究报告。

56．公司因股东大会决议解散的，应当在解散事由出现之日起(   )日内成立清算组，开始清算。

55．专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前(   )送至证监会。

53．投资者参与网上发行应当按价格区间的(   )进行申购。

54．上市公司的年度预算方案和决算方案可由股东大会以(   )通过。

50．以协议收购方式进行上市公司收购的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到(   )时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。

52．上市公司所属企业如果申请境外上市，那么最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表的(   )。

51．上网竞价发行是指(   )利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买人的方式进行股票申购的股票发行方式。

48．长期借款筹资与长期债券筹资相比，其特点是(   )。

49．公司清算时，公司财产的清算顺序正确的是(   )。

47．依据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，在创业板发行股票，在盈利方面下列说法正确的是(   )。

46．以下属于外部信用增级的是(   )。

43．判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则外，应坚持(   )原则。

44．公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的政权服务机构出具，并有至少(   )名有从业资格的人员签署。

45．董事会会议应当有(   )以上董事或委员出席方能举行。

41．证券公司应当遵循内部(   )原则，建立有关隔离制度。

42．在一个自然年度内，保荐人指定的保荐代表人受到不受理或不再受理监管措施的次数超过(   )次，中国证监会自确认之日起3个月内不受理其推荐，已受理的责令其撤销推荐。

40．内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司，由公众人士持有的股份的市值须至少为(   )万港元。

39．发行人应披露控股股东及实际控制人的名称或姓名，前(   )名股东的名称或姓名、持股数量及持股比例。

36．上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，可转换公司债券的期限为(   )年以上。

38．如果上市公司申请发行新股，被注册会计师出具(   )审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。

37．公司的公积金不得用于(   )。

34．内地企业在中国香港发行股票，如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则香港联交所可酌情接纳一个介于(   )之间的较低百分比。

35．内地企业在中国香港发行股票，其公司治理要求：审核委员会成员须有至少(   )名成员，并必须全部是非执行董事。

33．证券评级机构违反回避制度或者利益冲突防范制度的，应当责令改正，给予警告，并处以(   )的罚款。

32．企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年末净资产的(   )。

29．目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以(   )方式发行记账式国债。

31．企业债券每份面值为(   )元。

30．凭证式国债是一种不可上市流通的债券，(   )不能成为凭证式国债的承销机构。

27．上市公司股东申请发行可交换公司债券的，公司最近1期末的净资产不得少于人民币(   )亿元。

28．上市公司股东申请发行可交换公司债券的，必须在债券发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的(   )。

24．上市公司发行的可转换债券在发行结束后(   )，持有人可以依据约定的条件随时转换股份。

25．资信评级机构每年至少应公告(   )次跟踪评级报告。

26．公开发行的可转换公司债券，如果存在(   )的情况，应当召开债券持有人会议。

22．非公开发行股票，发行对象均属于原前(   )名股东的，可以由上市公司自行销售。

23．可转换债券按面值发行，每张面值为(   )元。

19．下列各项不属于上市保荐书内容的是(   )。

21．配股价格是在一定的价格区间内由(   )确定。

20．招股说明书的有效期为(   )个月，自中国证监会下发核准通知前招股说明书最后1次签署之日起计算。

17．关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列各项不正确的是(   )。

18． 2009年4月1日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日—5月1日，公司注册股本为7500万股，2009年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为(   )元。

16．发行公司首次公开发行股票并上市的，保荐机构持续督导的期间为(   )。

15．当公司的股东不希望自己的控制权受到威胁，但公司却无意定期支付固定资本成本时，可采用(   )。

12．按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为(   )。

14．关于净经营收入理论，下列说法不正确的是(   )。

13．(   )认为，当企业100%的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大。

11．超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额(   )的股份。

10．承销机构应在承销期满后(   )日内向证监会提交承销报告。

9．投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价属于(   )。

8．股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照(   )比例分配。

6．在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析(   )已发行股票的中签率。

7．股东大会的职权可以概括为(   )。

5．《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年内以现金或股票方式累计分配的利润不少于(   )。

3．我国在1949~ 1958年之间共发行国债(   )次。

1．目前不可上市流通的凭证式国债的发行主要采取(   )方式。

2．公司股本总额在(   )亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。