2016年证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷1

通常在路演结束后，发行人和主承销商便可大致判断市场的需求情况。

根据主承销商的书面委托，登记结算公司提供登记结算平台代理主承销商申购资金的收付以及网下发行募集款的收取。(-)

发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到3票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。 ( )

在发行新股招股说明书中，发行人应披露最近三个会计年度及最近一期的比较合并资产负债表、利润表及现金流量表以及最近一期的合并财务报表附注。( )

国有企业股份制改组时，严禁将国有资产低价折股、低价出售或者无偿分给个人。( )

首次公开发行股票时，若网下发行未获得足额认购，发行人和保荐机构(主承销商)可中止。( )

公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。( )

申请凭证式国债承销团成员资格的申请人要求营业网点在50个以上。( )

上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。( )

境内公司取得无加注的外商投资企业批准证书、外汇登记证之前，不得向股东分配利润或向有关联关系的公司提供担保，不得对外支付转股、减资、清算等资本项目款项。( )

在中国证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。( )

专业机构唆使、协助或参与干扰并购重组委员会工作的，中国证监会按照有关规定，在3个月内不接受该专业机构报送的专业报告和意见。( )

境内公司发行外资股可以采用严格的招股说明书形式，也可以采取信息备忘录形式。( )

金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。金融债券发行后，信用评级机构不必每年对该金融债券进行跟踪信用评级。( )

证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。( )

在记账式国债承销过程中，人民银行在收到承销缴纳的发行款后，将国债手续费拨付到各承销商账户中。( )

上市公司必须与控股股东在人员、财务、资产上分开，保证上市公司各方面的独立。( )

破产宣告后公司就丧失了对公司财产的管理处分权，由清算组接管公司。( )

根据《企业债券管理条例》第二十条规定，企业发行企业债券所筹资金可以作_、勾任何用途。( )

上市公司申请发行新股，应当由具有主承销商资格的证券公司担任主承销商，其发行推荐人可以由一般的没有主承销商资格的证券公司担任。( )

上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件，也可以同时刊登祝贺性的词句，但不包括广告性的词句。( )

保荐人、相关保荐代表人和保荐工作其他参与人员不得利用从事保荐工作期间获得的发行人尚未披露的信息进行内幕交易，为自己或者他人谋取利益。( )

发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。( )

流动比率是流动资产除以流动负债的比值，它可以反映短期偿债能力。( )

控制权是能够对股东大会的决议产生重大影响或者能够实际支配公司行为的权力，其渊源是对公司的直接股权投资关系。(　　)

首次公开发行股票的发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表；运行不足3年的，应披露最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表。(　　)

金融债券的招投标发行通过证券交易所债券发行系统进行。(　　)

公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。 (　　)

发行人发行人民币债券所筹集的资金，可换成外汇转移至境外。(　　)

公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议；在债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。(　　)

《公司法》规定股份有限公司在任何情况下不得收购本公司股票。(　　)

企业债券的利率可以高于银行同期居民贷款利率。( )

中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，但如果涉及商业秘密，证券经营机构可以拒绝提供有关材料。( )

发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起2年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。(　　)

上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。(　　)

外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价。 (　　)

全体发起人的货币㈩资金额不得低于公司注册资本的20%。( )

网下配售比例只能保留小数点后3位，网上配售比例不受限制，由此形成的余股由主承销商包销。( )

上市推荐人应当保证发行人的上市申请材料、上市公告书及其他有关宣传材料没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担按份责任。( )

辅导机构、辅导人员及其所聘请的注册会计师、律师等视为内幕人员。( )

在香港创业板上市的企业，发行人只需依据中国香港法律正式注册成立。 (　　)

目前交易所上市规则拟上市公司股本总额不少于人民币3000万。 (　　)

经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在代销协议中约定行使超额配售选择权。( )

监事的任期每届为3年。监事任期届满，可以连任。 (　　)

投资银行业的真正发展是在20世纪50年代前后。 (　　)

可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商确定，但必须符合国家的有关规定。 ( )

《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求公司股本总额不少于人民币5000万元。 (　　)

发行人申请发行可转换公司债券,股东大会应决定是否优先向原股东配售;如果优先配售,应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。( )

在我国,外部信用增级只限于备用信用证、担保和保险等方式。( )

保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书起持续督导的具体要求与首发相同。( )

因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到5%及之后变动5%的，投资者也应进行相应的信息披露。 ( )

中小企业板是现有主板市场的一个板块,其适用的发行上市标准与现有主板市场完全相同。( )

短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率由交易商协会确定。 ( )

回拨机制就是根据申购情况调整网下配售和网上发行的比例。 ( )

上市公司发行新股决议2年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。 ( )

或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的,将来可能会发生,并要由被审计单位承担的潜在损失。这些可能发生的损失,到被审计单位资产负债表日为止,仍不能确定。( )

保荐代表人应当维护发行人的合法利益，对从事保荐业务过程中获知的发行人的信息进行保密。( )

收购人公告要约收购报告书摘要后10日内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。(　　)

一般情况下，在国际分销实施前，整个承销团及各国际分销地区的认购率已基本明确。 (　　)

委托人不能提供必要的材料、不配合进行尽职调查或者限制调查范围的，财务顾问应当终止委托关系或者相应修改其结论性意见。(　　)

收购人提出豁免申请的，应当聘请律师事务所就其所申请的具体豁免事项出具专业意见。(　　)

已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司近3年内没有重大违法行为。(　　)

主承销商的法律顾问须协助其编制招股说明书(或信息备忘录)，并准备有关的附录文件；出具外资股发行法律意见书，并根据承销和发行的需要出具单项法律意见书；准备招股说明书的验证备忘录等。(　　)

上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。(　　)

定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为10万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。(　　)

“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式分为申购、冻结、验资、余额即退四个阶段。 (　　)

对于同次发行的证券，其发行保荐和证券保荐应当由两个不同的保荐机构承担。(　　)

首次公开发行股票发行人申请股票上市时，应向证券交易所提交上市推荐人出具的上市推荐协议。(　　)

证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照《管理办法》的规定向国务院申请保荐机构资格。(　　)

公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。 (　　)

资产支持证券受托机构的信息披露应通过( )或中国人民银行规定的其他方式进行。

关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是( )。

下列不得作为预备用于交换的上市公司股票的有（ ）。

上市公司募集的资金的数额和使用应当符合( )。

招股说明书中应披露的高级管理人员包括( )。

收购的支付方式包括( )。

有限责任公司和股份有限公司的差异包括( )。

中国注册会计师出具的审计意见类型包括( )

公司住所是确定( )等法律事务的依据。

发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对( )等情况进行核查验证，明确发表意见。

上市公司发行新股的申请文件中，若不能提供有关文件的原始文本的，可采用的替代方式有( )。

股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的( )

盈利能力分析一般应包括( )。

首次公开发行股票招股说明书及其摘要的发行人声明中提到：“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的( )”。

在信贷资产证券化过程中，信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，应当具备的条件是( )。

下列关于一些法律责任陈述正确的是( )

关于保荐机构，下列说法正确的有( )。

对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括( )内容。

证券承销业务的( )是中国证监会现场检查的重要内容。

下列关于可转换证券筹资的特点描述正确的是( )。

股票公开发行的“三公”原则指的是( )。

发行人应在上市公告书绪言部分披露( )。

若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的是( )信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。

债务融资成本一般低于股权融资成本的原因有( )

审计委员会的主要职责有( )。

询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于累计投标询价和网下配售。指定账户应当在( )登记备案。

在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括( )。

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务的要求有(　　)。

公司债券在银行间债券市场交易的准入条件主要有(　　)。

公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件有(　　)。

上市公司申请发行新股，其盈利能力须符合下列(　　)规定。

当采取网下、网上同时定价发行方式时，关于需要披露的文件情况，下列说法正确的有(　　)。

可转换债券发行的担保范围应包括(　　)。

发行人的财务独立是指以下(　　)内容。

( )须由股东大会以特别决议通过。

具有混合型特点的筹集外部资金的途径是( )。

根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的是(　　)。

企业实施清产核资的步骤主要有( )。

尽职调查的参与者一般包括( )。

关于股份有限公司的利润和利润分配，下列说法正确的是( )。

下列对MM的无公司税模型的假设条件描述正确的是(　　)。

发行可转换公司债券后，因( )引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格。

下列对网上发行方式描述正确的是(　　)。

中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个( )的板块,集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

合格投资者是指( )。

对H股发行进行核准要涉及的部门有( )。

根据MM的无公司税模型,我们可以得知( )。

下列( )情形下，上市公司不得公开发行可转换公司债券。

拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称,公司名称应当由( )依次组成。

有下列( )情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会。

一般程序中，发审委会议表决采取记名投票方式，则下列说法正确的是(　　)。

发行人应披露的关联方有( )

在发行新股招股说明书中，资产、股权转让发生的关联交易，至少应披露以下内容( )

证券发行监管制度在国际上有( )类型。

关于传统折中理论，下列说法正确的是(　　)。

采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举(　　)，并通过公司章程草案。

关于公司股权证明形式，下列说法正确的是(　　)。

监事会成员由(　　)组成，具体比例由公司章程规定。

发行人出现下列(　　)情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。

在2008年的金融风暴中，由于风险控制失误和激励约束机制的弊端，美国著名投资银行(　　)崩溃。

按目标公司董事会是否抵制划分，收购行为分为( )。

在上市公司股东名册上登记在册的自然人、法人或者其他组织是指( )。

（ ）我国试行首次公开发行股票询价制度。

持续督导期间为可转换公司债券上市当年剩余时间及其后( )个完整的会计年度。

发行人应根据交易的性质和频率，按照( )分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市是的股票总市值应不少于( )，而由公众持有的股票市值应不少于( )。

政策性金融债券的发行需经过下列哪个机构的批准( )

上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，( )日，发布网下累计投标询价结果公告。

目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以( )方式发行记账式国债。

内地企业申请在香港创业板发行上市，具有大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少( )月的活跃业务记录。

上市公司发行股份购买资产时，发行价格不得低于决定本次行动的董事会决议公告日前( )交易日公司股票交易均价。

预先核准的公司名称，其保留期为( )个月。

以净资产倍率法确定股票发行价的计算公式是发行价等于( )

对于股东大会会议，监事会和连续( )日以上单独或者合计持有公司( )以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。

( )是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。

股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )内不得转让。

审核过程中，中国证监会在初审时将就发行人投资项目是否符合国家产业政策征求( )的意见。

( )日，刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易。如发行成功，当日为除权基准日；如发行失败，当日为申购资金退款日。

( )应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。

上市公司发行新股时的《招股说明书》中发行人应披露最近( )年内募集资金运用的基本情况。

募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会( )而设立的方式。

发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近( )个会计年度连续盈利。

参与网上申购新股，单一账户申购规定是：上海证券交易所的申购数量不得少于______股，但最高不得超过______万股。( )

保荐人应当自持续督导工作结束后( )个工作日内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。

目前，凭证式国债发行完全采用______，记账式国债发行完全采用______。(　　)

对占有单位的无形资产，应区分情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的无形资产应( )确定价值。

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( )。

主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( )个月后，发行人可再次提出股票发行申请。

关于可转换公司债券，下列说法错误的是(　　)。

最近(　　)个月因违法违规被中国证监会从名单中去除或者受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。

在上市公司的收购及相关股份变动活动中有一致行动情形的投资者，可称为一致行动人。下列情形与此概念一致的是(　　)。

证券公司经营证券承销与保荐，且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，其净资本不得低于人民币( )。

网上定价，竞价方式是指(　　)利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。

公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的( )；若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的( )。

外国投资者对上市公司进行战略投资没有的条件有( )。

收购公司直接向目标公司的股东发行股票，以交换目标公司的股票，达到收购的目的，这种收购方式是( )。

公司最近( )年连续亏损，交易所可暂停其可转换公司债券上市。

上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近( )个年度内财务会计文件无虚假记载。

根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的( )以上的股东的提案。

企业股份制改组时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，其基本原则是( )。

依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是(　　)。

发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目( )的，应披露被收购企业收购前一年利润表。

次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于(　　)年，除非银行倒闭或清算不够用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

( )应对发行人在正常生产经营情况下能完成已披露的盈利预测作出承诺，承诺函应作为盈利预测的附件。

收购人最近( )年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为,不得收购上市公司。

新申请人的会计师最近期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前( )个月。

采用( )发行外资股的发行人,需要准备( )。

发行可转换为股票的公司债券的上市公司,有限责任公司的净资产不低于人民币( )万元。

商业银行发行金融债券的核心资本充足率不得低于( )。

一般情况下收购要约约定的收购期限不得少于( )日，并不得超过( )日。

发行人计划实施超额配售选择权的,应当提请( )批准,因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。

在董事会秘书不能履行职责时,由证券事务代表行使其权利,并履行其职责。证券事务代表应经过( )培训,并取得资格证书。

保荐机构应当自持续督导工作结束后( )个交易日内向交易所报送保荐总结报告书。

按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系,把公司的融资方式分为( )。

自收到中国证监会核准文件之日起(　　)日内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告；此后每30日应当公告一次，直至实施完毕。

注册会议召开前，办公室应至少提前(　　)个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。

某公司筹资2000万元，其中发行债券。1000万元，筹资费率2%，债券年利率10%，所得税30%，优先股500万元，年股息率7%，筹资费率3%，普通股500万元，筹资费率4%，第一年预期股利10%，以后每年增长3%，则该筹资方案的加权资本成本率为( )。

回售条款相当于债券持有人(　　)。

转股期限越长，可转换公司债券的价值(　　)。

(　　)应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。

自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的(　　)个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。

配股价格是在一定的价格区间内由(　　)确定。

根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》规定，发行人及其保荐人应通过(　　)的方式确定股票发行价格。

发审委委员以(　　)身份出席发审委会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。

证券公司从事证券发行上市保荐业务应当向(　　)申请保荐机构资格。

关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列各项不正确的是(　　)。

最容易产生对企业的控制权问题的融资方式是(　　)。

股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的(　　)日前置备于本公司，供股东查阅。

企业股份制改造过程中，拟发行上市公司独立对外签订合同的行为属于(　　)。

发行人在公开发行证券上市当年即亏损，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格(　　)个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。