（用户名：05；账套：103；操作日期：2015年2月1日）

设置凭证类别。见下表。

凭证类别	限制类型	限制科目
收款凭证	借方必有	1001，100201，100202
付款凭证	贷方必有	1001，100201，100202
转账凭证	凭证必无	1001，100201，100202

科目编码

科目名称

借贷方向

期初余额（元）

数量

1001

库存现金

借

3980

1002

银行存款

借

197010

1122

应收账款

借

51740

112201

应收账款——G公司

借

13930

112202

应收账款——F公司

借

37810

1221

其他应收款

借

7960

122101

其他应收款——李四

借

7960

122102

其他应收款——G公司

1123

预付账款

1401

材料采购

140101

材料采购——甲材料

140102

材料采购——乙材料

1403

原材料

借

165170

140301

原材料——甲材料

借

73630

700

140302

原材料——乙材料

借

91540

600

1405

库存商品

借

555210

140501

库存商品——A产品

借

2368i0

500

140502

库存产品——B产品

借

318400

1000

1511

长期股权投资

借

117410

151101

长期股权投资——股票投资

借

117410

1601

固定资产

借

917390

1602

累计折旧

贷

368150

1701

无形资产

借

180l

长期待摊费用

借

127360

1901

待处理财产损溢

借

2001

短期借款

贷

89550

2201

应付票据

贷

61690

2202

应付账款

贷

65670

220201

应付账款——丙单位

贷

13930

220202

应付账款——丁单位

贷

51740

2203

预收账款

贷

67660

220301

预收账款——F公司

贷

67660

2211

应付职工薪酬

贷

53730

2232

应付股利

贷

21890

2221

应交税费

贷

15920

科目编码

科目名称

借贷方向

期初余额（元）

数量

22210101

应交税费——应交增值税（进项税额）

22210102

应交税费——应交增值税（销项税额）

222102

应交税费——应交所得税

贷

15920

2241

其他应付款

贷

47760

250l

长期借款

贷

378100

400l

实收资本

贷

839780

4002

资本公积

贷

27860

400207

资本公积——其他资本公积

贷

27860

4101

盈余公积

贷

105470

410101

盈余公积——法定盈余公积

贷

105470

410103

盈余公积——法定公益金

4103

本年利润

4104

利润分配

410402

利润分配——提取法定盈余公积

410403

利润分配——提取法定公益金

410410

利润分配——应付普通股股利

410415

利润分配——未分配利润

5001

生产成本

500101

生产成本——A产品

500102

生产成本——B产品

5101

制造费用

6001

主营业务收入

600101

主营业务收入——A产品

600102

主营业务收入——B产品

6051

其他业务收入

6301

营业外收入

6401

主营业务成本

640101

主营业务成本——A产品

640102

主营业务成本——B产品

6402

其他业务成本

660l

销售费用

6602

管理费用

6603

财务费用

6711

营业外支出

6801

所得税费用

凭证类别

限制类型

限制科目

收款凭证

借方必有

1001，100201，100202

付款凭证

贷方必有

1001，100201，100202

转账凭证

凭证必无

1001，100201，100202