2016年证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷5

首次公开发行股票时，若网下发行未获得足额认购，发行人和保荐机构(承销商)可中止本次发行。

深圳证券交易所在收到全套上市申请文件后7个交易日内，必须作出是否同意上市的决定。

采用上网定价发行与网下配售相结合的方式，承销期开始前，发行人和主承销商可以不确定发行定价和上网发行量。 ( )

保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的证券业协会进行辅导验收。

公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。( )

发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到3票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。( )

辅导协议签署后10个工作日内，辅导机构应向派出机构进行辅导备案登记。 ( )

尽职调查是保荐人(主承销商)透彻了解发行人各方面情况、设计发行方案、成功销售股票以及明确保荐人(主承销商)责任范围的基础和前提，对保荐人(主承销商)和发行人均具有非常重要的意义。( )

财务顾问资格的许可管理是中国证券业协会。( )

可转换公司债券可按面值发行，也可溢价发行，每张面值100元，最小交易单位为面值1000元。( )

考虑到投资者网上浏览的效率，首次公募股票时，主承销商须对招股说明书进行概括总结，然后在网上公布。( )

我国目前遵循的是法定资本制的原则。( )

上市证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。( )

上市公司年度股东大会应当于上一会计年度结束之日起的4个月内举行，即最迟不得晚于4月30日召开。( )

簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性，从而为主承销商(或全球协调人)的市场研究人员对定价区间、承销结果、止市后的基本表现等进行研究和分析提供依据。( )

发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月内不得再次提出新股发行申请。( )

上市辅导有效期为两年，即本次辅导期满后两年内，拟发行公司可以由主承销机构提出股票发行上市申请。( )

在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类、业务销售收入5%以上的交易。( )

如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第3日刊登补充公告。( )

某证券机构因保荐代表人数量少于3名不能注册登记为保荐人。( )

外商投资企业作为公司发起人，以公司作为组织形式向其他公司投资时，其在公司中所占股本的比例，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资总额及单项投资的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。( )

《证券法》规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，报国务院证券监督管理机构备案。”( )

发审会后发行人新公布定期报告、重大事项临时公告，如果定期报告(年度报告和半年度报告除外)和重大事项临时公告涉及不利变化，应按照募集说明书内容与格式准则的要求详细披露相关内容，并作重大事项提示。( )

有限责任公司监事会成员不得少于5人。( )

发行人应披露其在行业中的竞争地位，包括发行人的市场占有率、近3年的变化情况及未来变化趋势、主要竞争对手的简要情况等。( )

保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。( )

以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份;一次缴纳的，应即缴纳全部出资;分期缴纳的，应即缴纳首期出资。( )

内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝，反之则接受;两者相等时则是最优的资本预算。( )

国家以租赁方式将土地使用权交给股份有限公司，定期收取租金。以租赁方式取得的土地不得转让、转租和抵押。改组前的企业取得土地使用权的，可以由上市公司与原企业签订土地租赁合同，由上市公司实际占用土地。(　　)

网下网上同时定价发行是发行人和主承销商按照发行价格应不低于公告招股意向书前 20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价的原则确定增发价格，网下对机构投资者与网上对公众投资者同时公开发行。(　　)

公开发行可转换公司债券后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的 60%。(　　)

律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人最近5年内“实际控制人没有发生变更”的依据。(　　)

发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。(　　)

投资者可以持证监会对投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明，向证券登记结算机构办理相关手续。(　　)

辅导对象报送首次公开发行股票的申请文件未予核准的，除非有中国证监会在不予核准通知书中有其他要求，否则，应针对存在的问题重新辅导。( )

董事会每年度至少召开一次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。( )

熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。( )

可转换债券的转股价格应在募集说明书中约定。价格的确定应以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，上下浮动一定幅度。(　　)

发行人应当对招股说明书进行验证，并在验证文件与工作底稿之间建立起索引关系。(　　)

上市公司申请发行新股，最近2年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。( )

一家顾问公司既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，但不能同时为收购公司和目标公司服务。( )

尽职调查中同业竞争与关联交易调查包括：关联方及关联交易情况、同业竞争情况。( )

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项以及两项以上的，其净资本不得低于人民币5亿元。 (　　)

除监事会公告外，上市公司披露的信息可以不用以董事会公告的形式发布。 (　　)

股票发行费不可在股票发行溢价中扣除。( )

凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。 (　　)

发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。 (　　)

发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过投标询价确定发行价格。( )

除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。( )

路演是指由主承销商的销售人员和分析员去拜访一些特定的投资者,通常为大型的专业机构投资者,对他们进行广泛的市场调查,听取投资者对于发行价格的意见及看法,了解市场的整体需求,并据此确定一个价格区间的过程。( )

招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。 (　　)

在我国,外部信用增级只限于备用信用证、担保和保险等方式。( )

上市公司的募集资金应建立资金专项存储制度,但募集的资金无需存放于公司董事会决定的专项账户。( )

如果保险公司次级债券发生延期支付现象，当公司有能力支付时延期支付的利息将根据混合资本债券的票面利率计算利息。 ( )

中国证券业协会可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。如提出否决意见,中国证券业协会将在收到承销商备案材料的15个工作日内函告主承销商,同时抄报中国证监会。( )

自由现金流量预测的前提是本次发行成功地筹集到必要的现金并运用于相关项目投资。 ( )

转股价格是指认购者为行使可转换公司债券转换为股票的权利所支付的价格。 ( )

直接融资流动性强,间接融资流动性差。( )

中国证监会依法对上市公司的收购活动实行监督管理，其应当设立由专业人士组成的委员会，就具体事项是否构成上市公司收购、当事人应当如何履行相关义务、具体交易事项是否影响被收购公司的持续上市地位以及其他相关主体、程序事宜提出意见。(　　)

在资金使用上，企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途。企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途应事后披露。(　　)

证券交易所设立的上市委员会对债券上市申请进行审核，依据上级指示作出专业判断并形成审核意见，证券交易所根据上市委员会意见作出是否同意上市的决定。(　　)

除在交易所市场上市外，企业债券也可以进入银行间市场交易流通。(　　)

由于可转换公司债券赋予投资者在股票上涨到一定价格条件下转换成发行人普通股票的权益，因此，可转换公司债券也被当作看涨期权。(　　)

可转换债券的转股价格应在募集说明书中约定。价格的确定应以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，上下浮动一定幅度。(　　)

上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的下列决定后，应当在次一工作日予以公告：第一，不予受理或者终止审查；第二，不予核准或者予以核准。(　　)

配股是上市公司向老股东定价、定量发行新股。发行人需要在其配股说明书中披露有关老股东申购办法，并须专门披露发行公告。(　　)

由于主承销商发送的网下配售结果数据有误所致的一切法律责任由该主承销商承担。 (　　)

保荐机构的工作底稿至少应当保存5年。(　　)

招股说明书摘要应简要提供招股说明书的主要内容，但不得误导投资者。(　　)

上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合( )。

股份有限公司的经理由股东大会聘任。(　　)

上市公司发行新股时，招股说明书应披露( )

上市公司所属企业申请境外上市，应当符合( )。

在股份有限公司中，( )不得兼任监事。

中国证监会对投资银行业务的非现场检查包括证券公司应向( )报送年度报告。

关于保荐机构，下列说法正确的有( )。

发行人应披露其所处行业的基本情况，包括但不限于( )。

下列人员不得担任独立董事的是( )。

上市公司发行可转换公司债券，主承销商可以( )

上市公司重大资产重组交易合同应当载明，本次重大资产重组事项一经( )批准，交易合同即应生效。

下列关于可转换公司债券叙述正确的是( )

保持公司控制权策略有( )

发行人在持续督导期间出现下列( )情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

有下列( )情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐机构。

反收购管理层防卫策略有( )

主承销商应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对有下列( )情形之一的询价对象不得配售股票。

发行保荐书应由保荐机构( )签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。

发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，主要包括(　　)。

向外商转让上市公司国有股或法人股，外商可采取的支付方式有(　　)。

企业发行短期融资券，承销团中承销商的种类可以分为(　　)。

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当向中国证监会提交的基本文件包括(　　)。

盈利预测的数据至少应包括会计年度营业收入、每股盈利以及(　　)。

下列有关增发新股过程中信息披露的说法正确的有(　　)。

上市公司增发的发行方式有(　　)。

发行人最近1期末持有金额较大的(　　)等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。

在计算资本成本时，就不同的融资情况与投资决策，可运用的参考资本成本有(　　)。

证券公司从事企业债券的承销，注册地中国证监会派出机构应要求主承销商报送哪些申请材料?(　　)

向外商转让上市公司国有股和法人股须在( )范围内进行。

关于证监会派出机构的说法正确的是(　　)。

首次公开发行股票，发行人不得有下列( )影响持续盈利能力的情形。

发行人应披露的风险因素包括(　　)。

与一般的公司债务相比，公司债券具有(　　)特点。

非公开发行股票的特定对象应当符合下列规定的有( )。

上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产,有下列( )情形之一的,构成重大资产重组。

公司发行境内上市外资股时资产评估的主要方法有( )。

根据《第1号准则》的规定,招股说明书扉页应刊登发行人董事会的声明包括( )。

发行人应在招股说明书中详细披露改制重组情况,主要包括( )。

上市公司发行可转换公司债券应申报( )材料。

( )应当在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。

发生下列( )情况，应当召开债券持有人会议。

下列说法中,正确的是( )。

对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括( )内容。

关联关系主要是指关联方与发行人之间存在着( )关系。

调查研究的结论表明( )在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。

增发的发行方式有( )

保荐代表人有下列情形的,中国证监会将其从名单中除去的有( )。

外资股国际推介与询价包括(　　)。

债券的发行价格( )

关于发行规模，下列说法正确的有(　　)。

关于上市公司发行新股时的《招股说明书》中上市公司历次募集资金的运用，下列说法正确的是(　　)。

披露上市公告书的具体要求是(　　)。

上市公司募集资金的数额和使用应当符合(　　)。

关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露(　　)。

代理成本理论认为，伴随着股权—债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与(　　)的抵消作用，从而使公司价值最大化。

关于剩余证券的处理，下列说法正确的是(　　)。

中国银监会2003年规定,商业银行发行次级定期债务,必须向银监会提交( )。

我国记账式国债主要在(　　)发行并交易。

采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举(　　)，并通过公司章程草案。

发行人应披露近( )年关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

关于美国20世纪30年代确立的分业经营框架，下列描述正确的有(　　)。

根据《证券法》，申请股票在证券交易所上市的公司，股本总额不少于人民币( )万元。

股东大会是由股份有限公司全体股东组成的、表达公司最高意志的权力机构。股东大会的职权可以概括为( )。

债权人会议同意债务人的和解协议的，需要出席的债权人的过半数同意，这些债权人所代表的债权应占无担保债权总数的( )以上。

用于法人配售的股票不得多于发行量的( )，一般不少于( )万股。

在我国内地，一般情况下，发行金融债券的申请获得批准以后，发行人首先应( )

股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )内不得转让。

发行人应披露近( )年关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

中国证监会的现场检查包括( )。

转股价格是影响可转换公司债券价值的一个重要因素，转股价格越高，可转换公司债券的价值越( )。

公司的股权价值＝( )。

申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至( )。

对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席( )的认股人所持表决权的( )通过。

破产清算组对( )负责并报告工作。

根据香港联交所的有关规定，当内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录且以往3年盈利合计5 000万港元时，市值应不低于( )亿港元。

在报送申请文件前，保荐人(主承销商)应参照股票发行的有关规定，在尽职调查的基础上出具发行保荐书。发行保荐书应当按照( )的要求编制。

依据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，在创业板发行股票，在盈利方面下列说法正确的是( )。

发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由( )审计或审核。

凭证式国债是一种不可上市流通的债券，( )不能成为凭证式国债的承销机构。

股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先拨付于( )。

申请凭证式国债承销团成员资格的申请人，其注册资本应不低于人民币(　　)亿元。

中小企业板块是在( )中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

可转换债券按面值发行，每张面值为(　　)元。

外国投资者进行战略投资后，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于______，上市公司应在______日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。(　　)

自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的5个工作日内在网上公开(　　)。

有限责任公司经批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司的( )。

具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具是( )。

关于可转换公司债券的转股期限与其价值的关系，下列表述正确的是(　　)。

根据《证券法》的规定，下列各项中，证券公司不可以从事的业务是(　　)。

根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的(　　)列入公司的法定公积金。

国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券须财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为(　　)级以上。

内地企业在香港创业板上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，则公司的最低上市市值应达到(　　)。

财务报表被出具(　　)的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。

正式承销前的市场预测和承销协议签署具备(　　)。

股票的发行采取溢价发行的，其发行价格由(　　)确定。

发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目(　　)的，应披露被收购企业收购前1年利润表。

发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用(　　)。表决投票时同意票数达到(　　)票为通过。

人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由(　　)核定。

自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在( )个月内发行证券。

董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的( )，或公司未弥补的亏损达实收股本总额( )时，应当在两个月内召开临时股东大会。

定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经过中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值(　　)万元。

我国目前遵循的是( )的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》，资产支持证券是指由( )作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。

资产评估报告的有效期为( )。

(　　)是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。

以发起方式设立的股份有限公司，其公司章程草案须经发起人的( )同意。

根据《证券法》规定，公开发行公司债券，发行人累计债券余额不超过公司净资产的 ( )。

国外投资银行业的发展历史中，取消了禁止商业银行承销股票的规定，银行业两个领域终于重合的是( )。

重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的,资产评估机构原则上应当采取( )评估方法进行评估。

企业集团财务公司发行金融债券应具备申请前( )年,注册资本金不低于( )亿元人民币的要求。

从大量收购案例来看,防御性收购的最大受益者是( )。

目前,我国国债承购包销方式主要运用于( )。

发行人应于金融债券每次付息日前( )个工作日公布付息公告,最后一次付息暨兑付日前( )个工作日公布兑付公告。

在申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书(申报稿)在( )预先披露。

首次公开发行股票的发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币( )万元。

发行人应披露持有( )以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。

下列不属于内部融资特点的是( )。

目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币( )元。

董事会会议应由( )以上的董事出席方可举行;董事会作出决议,必须经过全体董事( )通过。

按《公司法》规定，股份有限公司的董事会成员人数符合规定的是( )。

在进行资产评估时，按照被评估资产在现时条件下全新状态的重购成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法是( )。

根据中国证监会“关于修改《上市公司收购管理办法》第六十三条的决定”，下列说法有误的有(　　)。

企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年末净资产的(　　)。

对未能按规定披露信息的企业、相关中介机构及负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，情节严重的，交易商协会可建议中国人民银行给予(　　)。

(　　)是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

发行人应按规定披露关联方、关联关系和关联交易，根据交易的性质和频率，按照 (　　)分类披露关联关系及关联关系对其财务状况和经营成果的影响。

首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格，而估值是定价的基础。通常的估值方法有两大类，即(　　)。

中国境内商业银行等存款类金融机构和( )可以申请成为凭证式国债承销团成员。

关于净经营收入理论，下列说法不正确的是(　　)。

受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的( )前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。